EN
PL
Zmiana stanu wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) w roku zakończonym 31 grudnia 2016
| Oprogra-mowanie, licencje i podobne wartości | Znaki towarowe | Relacje z klientami | Wartości niematerial-ne w toku wytwarza-nia | Inne wartości niema-terialne | Wartości niematerial-ne, razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 1 269 | 269 | 573 | 175 | 60 | 2 346 |
| Zmiany (z tytułu): | 240 | 5 | 50 | 2 | 8 | 305 |
| - zakupy i wytworzone we własnym zakresie | 38 | - | - | 215 | 2 | 255 |
| - zmiana składu grupy | 46 | - | 42 | 2 | - | 90 |
| - przeniesienia | 177 | - | - | (179) | 2 | - |
| - sprzedaż i likwidacja | (22) | - | - | (19) | - | (41) |
| - różnice kursowe i pozostałe | 1 | 5 | 8 | (17) | 4 | 1 |
| Wartość brutto na koniec okresu | 1 509 | 274 | 623 | 177 | 68 | 2 651 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | (656) | - | (248) | - | (38) | (942) |
| Zmiany (z tytułu): | (116) | - | (97) | - | (11) | (224) |
| - amortyzacja za okres | (137) | - | (90) | - | (9) | (236) |
| - sprzedaż i likwidacja | 22 | - | - | - | - | 22 |
| - różnice kursowe i pozostałe | (1) | - | (7) | - | (2) | (10) |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (772) | - | (345) | - | (49) | (1 166) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | (8) | - | - | (3) | - | (11) |
| Zmiany odniesione w pozostałe koszty operacyjne | (9) | - | - | - | (6) | (15) |
| Inne zmiany | 1 | - | - | 3 | - | 4 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | (16) | - | - | - | (6) | (22) |
| Wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu | 721 | 274 | 278 | 177 | 13 | 1 463 |
Zmiana stanu wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) w roku zakończonym 31 grudnia 2015
| Oprogramo-wanie, licencje i podobne wartości | Znaki towarowe | Relacje z klientami | Wartości niematerial-ne w toku wytwarza-nia | Inne wartości niema-terialne | Wartości niematerial-ne, razem | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 943 | 169 | 373 | 188 | 57 | 1 730 | |
| Zmiany (z tytułu): | 326 | 100 | 200 | (13) | 3 | 616 | |
| - zakupy i wytworzone we własnym zakresie | 7 | - | - | 191 | 2 | 200 | |
| - zmiana składu grupy | 220 | 100 | 200 | 59 | 3 | 582 | |
| - przeniesienia | 144 | - | - | (146) | 2 | - | |
| - sprzedaż i likwidacja | (45) | - | - | (117) | (11) | (173) | |
| - różnice kursowe i pozostałe | - | - | - | - | 7 | 7 | |
| Wartość brutto na koniec okresu | 1 269 | 269 | 573 | 175 | 60 | 2 346 | |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | (576) | - | (89) | - | (34) | (699) | |
| Zmiany (z tytułu): | (80) | - | (159) | - | (4) | (243) | |
| - amortyzacja za okres | (89) | - | (159) | - | (10) | (258) | |
| - sprzedaż i likwidacja | 9 | - | - | - | 8 | 17 | |
| - różnice kursowe i pozostałe | - | - | - | - | (2) | (2) | |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (656) | - | (248) | - | (38) | (942) | |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | (42) | - | - | (119) | - | (161) | |
| Spisanie aktywów w ciężar odpisów | 341) | - | - | 116 1) | - | 150 | |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | (8) | - | - | (3) | - | (11) | |
| Wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu | 605 | 269 | 325 | 172 | 22 | 1 393 | |
1) W pozycjach wykazano m. in. usunięcie z ksiąg całości poniesionych nakładów na system GraphTalk w wysokości 116 mln zł oraz na moduł do obsługi ubezpieczeń z funduszem kapitałowym oraz licencji bazowej GraphTalk w wysokości 34 mln zł w ciężar odpisów z tytułu utraty wartości dokonanych w poprzednich okresach.
Znaki towarowe, jako wartości niematerialne o nieokreślonym czasie użytkowania poddano testowi na utratę wartości, które nie wykazały konieczności dokonywania odpisów z tytułu utraty wartości.
| Amortyzacja wartości niematerialnych według miejsca wykazania w skonsolidowanym rachunku zysków i strat | 1 stycznia - 31 grudnia 2016 | 1 stycznia - 31 grudnia 2015 |
|---|---|---|
| Odszkodowania, świadczenia oraz zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | 24 | 19 |
| Koszty akwizycji | 34 | 30 |
| Koszty administracyjne | 88 | 46 |
| Pozostałe koszty operacyjne 1) | 90 | 163 |
| Amortyzacja, razem | 236 | 258 |
1) W tym amortyzacja wartości niematerialnych nabytych w transakcjach przejęcia spółek w kwocie 90 mln zł (w 2015 roku: 159 mln zł).
