EN
PL
Na 31 grudnia 2016 roku nierozpoznane aktywa z tytułu odroczonego podatku związane ze stratami podatkowymi wyniosły odpowiednio:
- w Link4: 17 mln zł (na 31 grudnia 2015 roku: 11 mln zł) – realizacja możliwa w okresie do 5 lat, liczonym od momentu, w którym Link4 przestanie wchodzić w skład PGK;
- w PZU Lietuva Gyvybes Draudimas: 2 mln zł (na 31 grudnia 2015 roku: 2 mln zł) – nieograniczony termin realizacji.
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego w roku zakończonym 31 grudnia 2016 | Stan na początek okresu | Zmiany odnoszone na wynik finansowy | Zmiany odnoszone na inne całkowite dochody | Zmiana składu grupy | Pozostałe zmiany | Stan na koniec okresu |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności od klientów z tytułu kredytów | 230 | 6 | - | 74 | - | 310 |
| Prowizje bankowe pobrane z góry | 145 | 51 | - | 98 | - | 294 |
| Zobowiązania wobec klientów | 27 | (5) | - | 2 | - | 24 |
| Wartości niematerialne – znaki towarowe i relacje z klientami | (57) | 9 | - | - | - | (48) |
| Instrumenty finansowe | (2) | 13 | 21 | 1 | - | 33 |
| Nieruchomości | (4) | 4 | - | - | - | - |
| Inne rezerwy i zobowiązania | 12 | 39 | - | (113) | 5 | (57) |
| Straty podatkowe do rozliczenia w latach następnych | 3 | (1) | - | - | 3 | 5 |
| Rezerwa z tytułu zwrotu przez PTE do ZUS nienależnych opłat manipulacyjnych | 2 | - | - | - | - | 2 |
| Rezerwa na koszty z tytułu restrukturyzacji | - | 37 | - | 11 | - | 48 |
| Ulga podatkowa z tytułu działalności w specjalnej strefie ekonomicznej | 13 | - | - | - | - | 13 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku, razem | 369 | 153 | 21 | 73 | 8 | 624 |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego w roku zakończonym 31 grudnia 2015 (przekształcone) | Stan na początek okresu | Zmiany odnoszone na wynik finansowy | Zmiana składu grupy | Pozostałe zmiany 1) | Stan na koniec okresu |
|---|---|---|---|---|---|
| Należności od klientów z tytułu kredytów | - | - | 230 | - | 230 |
| Prowizje bankowe pobrane z góry | - | - | 145 | - | 145 |
| Zobowiązania wobec klientów | - | - | 27 | - | 27 |
| Wartości niematerialne – znaki towarowe i relacje z klientami | - | - | (57) | - | (57) |
| Instrumenty finansowe | (1) | 1 | (4) | 2 | (2) |
| Należności | 1 | (1) | - | - | - |
| Nieruchomości | 2 | (2) | - | (4) | (4) |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | 1 | - | - | (1) | - |
| Rezerwa na premie | 2 | - | - | (2) | - |
| Inne rezerwy i zobowiązania | 8 | - | 8 | (4) | 12 |
| Straty podatkowe do rozliczenia w latach następnych | 7 | (1) | 3 | (6) | 3 |
| Rezerwa z tytułu zwrotu przez PTE do ZUS nienależnych opłat manipulacyjnych | 1 | 1 | - | - | 2 |
| Ulga podatkowa z tytułu działalności w specjalnej strefie ekonomicznej | 6 | 7 | - | - | 13 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku, razem | 27 | 5 | 352 | (15) | 369 |
1) W pozycji przedstawiono kompensatę aktywów i rezerwy na podatek odroczony w niektórych spółkach Grupy PZU.
